作者:邹怡菲|律师
Corporate Transparency Act(《企业透明度法案》,简称CTA)将于2024 年 1 月 1 日起生效,所有在美国注册并营业的公司都必须向FinCEN(美国财政部管辖的一个部门,负责收集和分析金融交易信息,以打击美国国内和国际洗钱活动)提交公司的受益所有人的信息报告(Beneficiary Owner Information,简称BOI),以披露直接或间接拥有或控制公司大部分(至少 25%)股份或对其实施实质性控制的个人。如未能按期合规,美国政府可能依据该法案规定实施处罚,包括罚款和形式指控。
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